El entorno global en el que se desarrolla la actividad financiera está en constante evolución. Este entorno, cada vez más complejo y globalizado, se caracteriza por una sofisticación de los instrumentos financieros y un incremento de la presión regulatoria. En este ámbito de gestión financiera cobra cada vez más protagonismo la Gestión de Riesgos.
La Gestión de Riesgos Financieros
El proceso de la Gestión de Riesgos Financieros requiere:
- Identificar la fuente del riesgo.
- Definir sus variables principales, esbozar relaciones.
- Medir y modelizar el riesgo.
- Construir un modelo que exprese la dinámica interna del fenómeno.
- Diseñar una cobertura que permita controlar el riesgo.
- Usar instrumentos financieros derivados.
El Riesgo de Crédito
El riesgo de crédito es el posible incumplimiento de obligaciones de pago que vinculan a sus contrapartes (clientes, proveedores, entidades financieras, socios, préstamos, etc.). La gestión del riesgo de crédito tendrá por objetivo minimizar las posibles pérdidas financieras en las que pueda incurrir la empresa derivadas de la incapacidad de pago de sus deudores. En Gerencia de Riesgos resulta imprescindible saber cómo se valora el riesgo de crédito.
Factores que influyen en el perfil de riesgo del acreditado
- Particular
– Factores socio- económicos (situación financiera, familiar, residencia, etc.), laborales (tipos de relación, antigüedad y cualificación) y la experiencia previa de pago. - Empresa
– Aspectos cualitativos como el sector de actividad, la calidad de la gestión, estrucutra accionarial, gerencia y el posicionamiento competitivo, entre otros.
– Perfil económico- financiero.
– Comportamiento histórico de pagos.
El proceso de Gestión del Riesgo de Crédito
- Recopilación de información. Reunir un conjunto de inputs para realizar un análisis de la capacidad de pago de la contraparte.
- Análisis y decisión. Estudio de la capacidad crediticia del cliente, definición de los límites de crédito y condiciones de pago.
- Instrumentación. Formalización de la operación.
- Seguimiento. Monitorización de la operación mientras permanece vigente, para anticipar posibles dificultades.
- Cobro. Realización de las gestiones oportunas para saldar la deuda.
En Risk Management hay que tener presente este proceso y los diferentes tipos de riesgos de crédito.
Información extraída del webinar impartido por Sergio Díaz Canosa para EALDE Business School.
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